Dočasné investície, čo sú, príjmy, typy, príklady

Ten dočasné investície Sú to obchodovateľné hodnoty, ktoré sa môžu predávať v blízkej budúcnosti a pre ktoré sa očakáva. Tieto investície sa bežne používajú, keď má spoločnosť prebytok krátkodobých finančných prostriedkov, s ktorými chcete získať záujem, ale budú potrebné na financovanie operácií v blízkej budúcnosti.

Tieto typy investícií sú zvyčajne veľmi bezpečné, ale preto majú pomerne nízku mieru výkonnosti. Dočasné investície sú klasifikované do súvahy ako cirkulujúce aktíva.

Zdroj: Pixabay.com

Dočasné investície sa vo všeobecnosti vykazujú ako cirkulujúce aktíva vo všeobecnom zostatku a sú často zoskupené do kategórií hotovostných a peňažných ekvivalentov.

Táto klasifikácia má zmysel, pretože mnohí potenciálni kupujúci ľahko prevádzajú hotovostné hodnoty. Tieto investície môžu byť tiež uvedené ako komerčné hodnoty, ak sú aktívne spravované.

Zatiaľ čo trvalé investície môžu zabezpečiť bezpečnú budúcnosť, zbavujú aj spoločnosť veľmi potrebnej krátkodobej likvidity.

[TOC]

Inteligentné investície

Preto je inteligentným rozhodnutím investovať časť úspor do dočasných investícií, ktoré môžu poskytnúť skromné ​​výnosy a v prípade potreby zabezpečiť krátkodobú likviditu.

Spoločnosti so silnou hotovostnou pozíciou budú mať v súvahe dočasný investičný účet.

Výsledkom je, že spoločnosť si môže dovoliť investovať nadbytok účinne do akcií, dlhopisov alebo ekvivalentov hotovosti, aby získal vyšší úrok, ako je spoločnosť, ktorá by sa získala z bežného sporiaceho účtu.

Čo sú dočasné investície?

Dočasné investície sú krátkodobé investície určené na zabezpečenie bezpečného prístavu za hotovosť, zatiaľ čo ich budúce nasadenie sa očakáva vo vyšších možnostiach výkonnosti.

Bežný časový rámec pre úhradu dočasných investícií je tri až dvanásť mesiacov, hoci u niektorých investorov a výrobkov to nie je neobvyklé až do troch rokov.

Pre spoločnosť sú dočasné investície súčasťou účtu nájdeného v sekcii Aktuálny aktíva zostatku. Tento účet obsahuje všetky investície, ktoré spoločnosť uskutočnila a ktoré sa očakáva, že sa stanú hotovosťou do jedného roka.

Krátkodobé investície sa môžu vzťahovať aj na typ vysokej kvality a vysokých investícií do likvidity, ktoré investori používajú na dočasné uloženie hotovosti, čo sa všeobecne porovnáva s indexom textov Treasury.

Cieľom dočasnej investície pre spoločnosti aj pre individuálnych alebo inštitucionálnych investorov je chrániť kapitál a zároveň generovať výkon podobnú výkonnosti indexu pokladov alebo iného podobného referenčného indexu.

Môže vám slúžiť: olej

Požiadavky

Spoločnosť existujú dve základné požiadavky na klasifikáciu investície ako dočasnej. Po prvé, musí to byť likvidné. Dva príklady sú: hodnoty, ktoré sú uvedené v dôležitých výmenách a ktoré sa často rokujú, a štátne dlhopisy Spojených štátov amerických.

Po druhé, administratíva musí mať v úmysle predať investíciu v relatívne krátkom období, napríklad 12 mesiacov. Zahrnutý je aj bonus, ktorý rastie v tomto časovom období.

Môžu byť v krátkodobom horizonte a musia sa aktívne predávať, aby sa považovali za likvidné. Krátkodobý dokument má originálne vypršanie platnosti menej ako rok, napríklad dlhopisy štátnej pokladnice USA.Uu. a komerčné papiere.

Príjmy dočasných investícií

Dočasné investície vždy poskytujú lepší príjem ako hotovosť, čo generuje úrokovú sadzbu 0%. Z tohto dôvodu sa väčšina spoločností rozhodne mať v zostatku dočasné investície.

Existujú rôzne dočasné investície, ktoré sa líšia v miere spojeného rizika. Pri výbere medzi krátkodobými investičnými opciami sa musí zohľadniť vzťah medzi rizikom a príjmami.

Najbezpečnejšie miesta na uskutočnenie dočasných investícií sú možnosti s pevným príjmom, s nízkym príjmom, ako je list štátnej pokladnice, sporiaci účet alebo osvedčenie o bankových vkladoch.

Hodnoty prenájmu s premenlivým prenájmom zahŕňajú investície spoločné a preferenčné akcie. Príkladom obchodovateľných hodnôt dlhov je bonus v inej spoločnosti.

Inteligentná stratégia, ktorá by sa mohla prijať.

Investičná bezpečnosť

Riziko a nájomné súvisia. Čím vyššie je riziko, tým väčší je potenciálny príjem, ktorý sa dá očakávať. Čím nižšie je riziko, tým nižší je potenciálny príjem, ktorý sa dá očakávať.

Prevažná väčšina času pri investovaní do šekov, sporiacich účtov a osvedčení o vkladoch, kapitál, ktorý sa investuje, je v bezpečí v 99.9% času.

Jediný spôsob, ako sa stratí kapitál, je to, či banka, v ktorej sa investícia zachováva.

Nízky príjem a inflácia

Aj keď ide o bezpečné typy dočasných investícií v tom zmysle, že kapitál sa nikdy nestratí, v závislosti od vyhratej úrokovej sadzby, stále existuje riziko straty peňazí v dôsledku inflácie. V priebehu času inflácia koroduje nákupnú silu peňazí.

Môže vám slúžiť: bezplatný tovar: Čo je, charakteristiky, príklady

Historicky je inflácia medzi 2 až 3% ročne. Ak sporiaci účet prinesie 1% príjem ročne, infláciou sa stratí.

Investícia na sporiaci účet je bezpečným investičným typom v tom zmysle, že pôvodné peniaze sa nestratia. Úsporný účet však nie je bezpečným investičným typom, pretože inflácia presahuje jej príjem.

Toto je nebezpečenstvo dočasných bezpečných typov investícií. Peniaze, ktoré sa investovali, sa nestratia, ale nákupná sila sa stráca.

Ak však získate úrokovú sadzbu v rozmedzí 2-3%, zostáva v miere inflácie a na investície neexistuje negatívny vplyv.

Typy dočasných investícií

Niektoré bežné dočasné investície a stratégie používané jednotlivými korporáciami a investormi zahŕňajú:

Akcie s nízkym rizikom

Akcie sú založené na špekuláciách ľudí, pretože investície majú vysoký stupeň rizika. Existuje však veľa „bezpečných“ akcií, ktoré sú podporované solídnym obchodným výkonom, kde je možné investovať ako krátkodobá stratégia.

Na určenie prirodzenej hodnoty akcie je potrebná malá štúdia a výskum. Kľúč k získaniu peňazí spočíva v identifikácii podhodnotených akcií a ich udržiavaní, kým nedosiahnu svoju skutočnú hodnotu.

Krátkodobé dlhopisy sú ďalšou možnosťou, ktorá by sa mala považovať za dočasnú investíciu.

Vkladové certifikáty

Je to termínový vklad, ktorý zaručuje percentuálny podiel úroku po uplynutí obdobia platnosti. Certifikát vkladu dôchodkového účtu môže poskytnúť sumy s pevným príjmom, pričom termíny exspirácie sa pohybujú od 3 mesiacov do viac ako 5 rokov.

Tieto vklady ponúkajú banky. Zvyčajne platia vyššiu úrokovú sadzbu, pretože hotovosť je zablokovaná v určitom období.

Toto je najbezpečnejšie miesto na uloženie peňazí v krátkodobom horizonte po pokladničných dlhopisoch. Ďalšou možnosťou je ísť na sporiace účty s vysokými úrokovými sadzbami.

Fondy na menovom trhu

Sú vynikajúcim investičným vozidlom na výber.

Môže vám slúžiť: Finančný cyklus spoločnosti: Koncept a charakteristiky

Jej obdobie exspirácie je krátke, vďaka čomu sú ideálne pre investorov, ktorí hľadajú investície, ktoré môžu v blízkej budúcnosti poskytnúť likviditu, pričom v krátkom období získajú slušný príjem.

Texty a putá pokladnice

Kúpiť štátne dlhopisy a texty je najkratším krátkodobým investičným vozidlom.

Podporené vládou USA.Uu., Toto je najlepšia voľba a najbezpečnejšia investícia do krátkodobého hľadiska.

Dlhopisové prostriedky

Tieto stratégie ponúkané profesionálnymi správcami aktív sú lepšie pre kratší časový rámec. Pre riziko môžu ponúknuť lepšie výnosy ako priemer. Musíte brať do úvahy sadzby.

Obecné dlhopisy

Tieto dlhopisy vydané miestnymi, štátnymi alebo ne -National vládnymi agentúrami môžu ponúknuť vyššie výnosy a fiškálnu výhodu.

Príklady

Microsoft

K 31. marcu 2018 spoločnosť Microsoft Corp. Vo svojom všeobecnom zostatku mal celkom 135 miliárd dolárov.

Najdôležitejšou súčasťou boli hodnoty Spojených štátov a vlády agentúry, ktoré boli 108 miliárd dolárov.

Nasledovali podnikové dlhopisy za hodnotu 6,1 miliárd dolárov, dlhopisy zahraničných vlád za 4,7 miliardy dolárov a hodnoty podporované hypotékami alebo aktívami za 3,8 miliardy dolárov.

Certifikáty vkladu mali hodnotu 2 miliárd dolárov a mestské hodnoty 269 miliónov dolárov.

Manzana

Týkajúce sa spoločnosti Apple Inc., K 31. marcu 2018 udržiavala dočasné investície uvedené ako obchodovateľné hodnoty, celkovo 254 miliárd dolárov.

Dve hlavné investície boli podnikové hodnoty, ktoré predstavujú 138 miliárd dolárov, a hodnoty štátnej pokladnice Spojených štátov, ktoré boli 62,3 milióna dolárov.

Investície spoločnosti do komerčných úloh mali hodnotu 17,4 miliárd dolárov a podielové fondy boli 800 miliónov dolárov. Apple mal tiež neamerické hodnoty za 8,2 miliárd dolárov a certifikáty alebo termínové vklady vo výške 7,3 miliárd dolárov.

Hodnoty podporované hypotékami alebo aktívami boli 20 miliárd dolárov a mestské hodnoty na 973 milióna dolárov zaokrúhlili svoje dočasné investície.

Odkazy

1. Steven Bragg (2018). Dočasné investície. Účtovné nástroje. Prevzaté z: účtovníckych.com.
2. Will Kenton (2019). Definícia krátkodobých investícií. Inventopedia. Zobraté z: Investopedia.com.
3. Môj účtovný kurz (2019). Aké sú krátkodobé investície? Zobraté z: MyCatursCourse.com.
4. Omkar Phatak (2019). Typy krátkodobých investícií. Prevzaté z: bohatstvo.com.
5. Jon Dulin (2019). Najlepšie typy krátkodobých investícií za maximálny zisk. Peniaze inteligentní sprievodcovia. Zobraté z: Minartguides.com.
6. Wall Street Mojo (2019). Krátke investície do súvahy. Zobraté z: Wallstreetmojo.com.