Predpokladaný cash flow Čo je, vysvetlenie, príklad

Čo je predpokladané peňažný tok?

On plánovaný peňažný tok Je to odhad peňazí, od ktorých sa očakáva, že vstúpia a opustia podnikanie. Zahŕňa všetky predpokladané príjmy a výdavky. Projekcia peňažného toku zvyčajne pokrýva obdobie 12 mesiacov. Odhady však môžu pokryť kratšie obdobie, napríklad mesiac alebo týždeň.

Peňažný tok môže naznačovať, ako sa spoločnosť nachádza; Môžete vidieť, koľko peňazí sa deje v podnikaní. Rovnako ako mnohé z finančných čísel spoločnosti, aj cash flow je možné plánovať.

Peňažný tok môže naznačovať, ako sa spoločnosť nachádza; Môžete vidieť, koľko peňazí sa deje v podnikaní. Rovnako ako mnohé z finančných čísel spoločnosti, aj cash flow je možné plánovať.

Bolo by zaujímavé, keby sme videli, ako by mohol byť peňažný tok v budúcnosti, čo sa dá urobiť pomocou plánovaného peňažného toku. Dokonca aj spoločnosti so zdravým rastom a silným predajom riskujú, že dlhujú viac, ako môžu zaplatiť v určitom mesiaci.

Našťastie preskúmanie každý mesiac môže projekcia peňažných tokov pomôcť identifikovať možné deficity hotovosti v nasledujúcich mesiacoch.

Čo sa predpokladá pre peňažný tok pre?

Projektovanie peňažných tokov môže poskytnúť jasnejšiu predstavu o tom, kde je riadené podnikanie a ako je možné vylepšenia dosiahnuť.

Projekcie peňažných tokov môžu pomôcť predpovedať prebytky alebo nedostatok hotovosti v spoločnosti. Môžete vidieť, aké obdobia majú viac príjmov alebo viac výdavkov. Projekcie sa môžu použiť aj na odhad účinkov možnej zmeny podnikania.

Napríklad najať zamestnanca v nasledujúcich mesiacoch. Platy, dane a ďalšie výdavky zamestnancov môžu byť pridané do projekcie. Preto môžete vidieť, ako by najímanie zamestnanca mohlo ovplyvniť peňažný tok.

Je možné urobiť viac projekcií peňažných tokov. Môžete urobiť projekciu pre optimistický scenár, pesimistický a najpravdepodobnejší. To môže pomôcť zistiť, ako to ide do spoločnosti vo viacerých situáciách.

Premietané používanie peňažných tokov

Ak sa požadujú pôžičky, môže byť potrebný plánovaný peňažný tok na preukázanie platobnej kapacity. Veritelia môžu vidieť, ako je obchodná situácia, a podľa odhadov posúdiť svoju likviditu.

Je možné určiť, či firma spĺňa očakávania pri preskúmaní svojich projekcií, porovnanie so skutočnými výsledkami. To vám môže pomôcť určiť, kde potrebujete vykonať úpravy, napríklad zníženie výdavkov.

Projekcia peňažných tokov však nikdy nebude dokonalá. Je to rafinovaná domnienka. Napriek nedokonalostiam môžu tieto odhady byť nástrojmi a užitočnými sprievodcami.

Dôležitosť plánovaného peňažného toku

Predpokladaný peňažný tok je dôležitý, pretože ak spoločnosť dôjde v hotovosti a nemôže získať nové financie, stane sa insolventom. Cash flow je životne dôležitou krvou všetkých spoločností.

V dôsledku toho je nevyhnutné, aby riadiace projekty, čo sa stane s cash flow, aby sa zabezpečilo, že spoločnosť má dostatok finančných prostriedkov na prežitie. To sú kľúčové dôvody, prečo je plánovaný peňažný tok taký dôležitý:

- Vopred identifikujte možný deficit v hotovostných zostatkoch. Mali by ste myslieť na plánovaný peňažný tok ako na skorý výstražný systém. Toto je najdôležitejší dôvod pre plánovaný peňažný tok.

- Zabezpečiť, aby spoločnosť mohla platiť dodávateľom a zamestnancom. Dodávatelia, ktorí sa neúčtujú čoskoro, prestanú dodávať firmu. Je to ešte horšie, ak zamestnanci nie sú platení včas.

- Zistite problémy s platbami zákazníka. Pripravte projekciu povzbudzuje spoločnosť, aby pozorovala, ako rýchlo zákazníci platia svoje dlhy.

Ako dôležitá disciplína finančného plánovania je predpokladaný peňažný tok dôležitým procesom riadenia, podobne ako príprava obchodných rozpočtov.

Ako vypočítať plánovaný peňažný tok?

-Začína sa sumou hotovosti, ktorú spoločnosť má na začiatku obdobia. To znamená, že všetky príjmy okrem všetkých výdavkov v predchádzajúcom období.

-Vypočítava sa, koľko peňazí v nasledujúcom období vstúpi do firmy. Prichádzajúca hotovosť môže zahŕňať príjem, predchádzajúci predaj uskutočnených na úveroch a pôžičkách. Predpokladá sa, že budúci predaj bude dodržiavať trendy príjmov v predchádzajúcich obdobiach.

Musíte vziať do úvahy akýkoľvek nový faktor, ktorý sa môže líšiť od predchádzajúcich období. Napríklad, ak sa pridá nový produkt, môžete mať vyšší predaj.

- Odhadujú sa všetky výdavky, ktoré sa zaplatia za ďalšie obdobie. Mali by sa brať do úvahy variabilné aj fixné náklady. Variabilné náklady, ako sú suroviny, kolísajú s predajom. Fixné náklady nie sú upravené predajom a zahŕňajú nájomné, verejné služby a poistenie.

- Odhadované odhadované náklady na príjmy sa odpočítajú. Výsledné číslo je plánovaný peňažný tok podnikania.

- Pridá sa hotovostný tok do úvodného zostatku. To poskytne záverečnú rovnováhu. Toto číslo bude tiež úvodným zostatkom pre ďalšie obdobie.

Príklad

Toto je príklad plánovaného peňažného toku spoločnosti, ktorý je skrátený na štyri mesiace z dôvodu prehľadnosti a jednoduchosti:

Otvárací zostatok je množstvo peňazí, ktoré budú k dispozícii na začiatku každého mesiaca.

V hotovostnom príjmoch všetky peniaze, ktoré zadávajú spoločnosť za predajné poplatky, priamy predaj, pôžičky atď.

Celkový príjmy z hotovosti je suma všetkých sumov príjmu v hotovosti.

U absolventov hotovosti sú všetky výdavky, ktoré spoločnosť môže vzniknúť v každom mesiaci, ako sú mzdy, účty za platenie dodávateľom, platby z prenájmu a pôžičky.

Pri celkových peňažných nákladoch sa pridávajú všetky výdavky, aby ste videli presne peniaze, ktoré vyjdú každý mesiac.

Peňažný tok je jednoducho celkový príjem mesiaca mínus celkové výdavky mesiaca.

Konečné skóre

Zostatok v uzavretí prevádzkovej hotovosti je suma, na ktorej skutočne záleží z plánovaného peňažného toku. Ak sa všeobecne vidia kladné čísla, je možné, že ďalšie peniaze môžu byť k dispozícii na opätovné investovanie do podnikania.

Ak sa v ktoromkoľvek z mesiacov vidí záporné číslo.

Odkazy

1. Ako vytvoriť projekt cash flow. Softvér. Zobraté z: PatriotSoftware.com.
2. Vytvorenie projekcie peňažných tokov. Prevzaté z: WellsFargows.com.